Spurt og svarað

Hér hefur verið safnað saman helstu spurningum og svörum vegna CRS. OECD hefur tekið saman svör við helstu spurningum sem vaknað hafa í tengslum við innleiðingu og framkvæmd á CRS.

Spurt og svarað samantekt OECD


1. Tilkynningarskyldar fjármálastofnanir

2. Skilgreining fjármálastofnanna

3. Innlánastofnun

4. Vörslustofnun

5. Fjárfestingaraðili

6. Tilgreint vátryggingafélag

7. Tilkynningarskyldir reikningar

8. Yfirlýsing reikningshafa

9. Eldri reikningar

10. Óskráðir reikningar (e. Undocumented Accounts)

11. Reikningshafar og stjórnandi aðili (raunverulegir eigendur)

12. Óvirkur og virkur lögaðili sem er ekki fjármálastofnun

13. Skattalegt heimilisfesti

14. Skjöl og varðveisluskylda

15. Hvað er CBI/RBI?

16. Hvaða áhrif hefur CBI/RBI á CRS?

17. Með hvaða hætti er unnt að misnota CBI/RBI fyrirkomulag?

18. Hvaða tilvik CBI/RBI fyrirkomulags fela í sér aukna áhættu?

19. Frekari upplýsingar um misnotkun á CBI/RBI fyrirkomulagi


Þessi síða notar vefkökur. Lesa meira Loka kökum