Virðisaukaskattur, vefþjónusta
Síðast uppfært: 20.02.2015
Ríkisskattstjóri hefur ákveðið að taka í notkun nýja vefþjónustu fyrir rafræn skil á virðisaukaskatti um áramótin 2014/2015. Eldri þjónustur verða ekki uppfærðar og verða því úreldar frá og með fyrstu skilum fyrir árið 2015. Þeir sem eru að nota eldri þjónustur þurfa því að færa sig yfir í nýju þjónustuna.
Nýja þjónustan verður sveigjanlegri gagnvart forsendubreytingum, villupróf og loggun hefur verið bætt, einnig hefur verið lagt fyrir væntanlegum breytingum í framtíðinni.
Nánari upplýsingar veitir einar.v.kristinsson@rsk.is
Kerfislýsing
Lýsingu þessari er skipt upp í kafla þar sem hverri vefþjónustuaðgerð fyrir sig er lýst nákvæmlega en yfirlit yfir allar aðgerðir koma hér á eftir.
Sett hefur verið upp umhverfi fyrir prófanir á vefþjónustunni:
https://thjonusta-s.rsk.is/virdisaukaskattur/skil/VSKService?WSDL
Til þess að nota vefþjónustuna í prófunarumhverfi þarf notandi að fá kennitölu og veflykil hjá hugbúnaðardeild ríkisskattstjóra, sem er sett í hausinn (basic authentication). Ennfremur þarf notandi að ákveða, í samráði við RSK, útgáfustreng kerfisins. Form strengsins gæti verið svona: “HeildarVSK V1.2”. Mælt er með að skipta reglulega um kerfisstrengi í desktop kerfum.
Þegar prófunum er lokið er útbúinn útgáfustrengur fyrir grunn raunþjónustunnar:
Slóð á raun þjónustu:
https://thjonusta.rsk.is/virdisaukaskattur/skil/VSKService?wsdl
Yfirlit yfir aðgerðir
Hér er yfirlit yfir þær aðgerðir sem vefþjónustan býður upp á:
| Aðgerð | Lýsing aðgerðar |
|---|---|
| SkilaVSKSkyrslu | Skilar virðisaukaskattsskýrslu. |
| LeidrettaVSKSkyrslu | Leiðréttir virðisaukaskattsskýrslu. |
| VilluprofaVSKSkyrslu | Villuprófar virðisaukaskattsskýrslu. |
| NaIVSKNumer | Sækir VSK númer samkvæmt kennitölu fyrirspurnar. Ef aðilinn er með fleiri en eitt VSK númer er skilað lista yfir þau. |
| NaIVSKUpplysingar | Upplýsingar um skilamáta o.fl. |
| NaIYfilysinguRSK | Staðfesting skila - kvittun. |
| NaIFaerslurTimabils |
Skilar öllum færslum fyrir valið timabil. |
| EydaSkyrsluIProfun |
Eyðir innsendri skýrslu, aðgerðin virkar einungis í prófun. |
Skila virðisaukaskattsskýrslu.
Heiti aðgerðar: SkilaVSKSkyrslu.
Þessi aðgerð leyfir notanda að skila virðisaukaskattsskýrslu fyrir nýjasta uppgjörstímabil virðisaukaskatts sem næst er á gjalddaga. Hægt er að skila skýrslu þegar að uppgjörstímabili er lokið og í síðasta lagi 30 dögum eftir gjalddaga viðkomandi uppgjörstímabils.
Svæði sem aðgerðin tekur við:
| Heiti svæðis | Lýsing | Villuprófun |
| Kennitala | Kennitala verður að vera á virðisaukaskattskrá. | |
| VSKNumer | Virðisaukaskattsnúmerið verður að vera opið á því tímabili sem er verið að skila. | |
| Ar | ||
| Timabil | ||
| KerfiUtgafa | Útgáfustrengurinn verður að vera á skrá hjá RSK. | |
| Faerslur | FylkiAfFaerslur | |
FylkiAfFaerslur
| Heiti svæðis | Lýsing |
| Tegund | |
| Threp | VSK prósenta |
| Flokkar | FylkiAfFlokkar |
FylkiAfFlokkar
| Heiti svæðis | Lýsing |
| Heiti | |
| Fjarhaed |
Möguleg samsetning á tegundum, þrepum og flokkum.
Skattskyld velta
Tegund: Skattskyld velta án VSK (ID = 62)
Þrep: 24 (ID = 59)
Mögulegir flokkar:
- Samtals velta (ID = 67)
- Tapaðar viðskiptakröfur (ID = 69)
Tegund: Skattskyld velta án VSK (ID = 60)
Þrep: 11 (ID = 58)
Mögulegir flokkar:
- Samtals velta (ID = 64)
- Tapaðar viðskiptakröfur (ID = 66)
Tegund: Skattskyld velta án VSK (ID = 7)
Þrep: 25,5 (ID = 0)
Mögulegir flokkar:
- Samtals velta (ID = 12) – Gildir til: 31.12.2014, síðustu skil fyrir tb: 48-2014, gjalddagi 5. feb. 2015
- Tapaðar viðskiptakröfur (ID = 46)
Tegund: Skattskyld velta án VSK (ID = 9)
Þrep: 24,5 (ID = 1)
Mögulegir flokkar:
- Tapaðar viðskiptakröfur (ID = 47)
Tegund: Skattskyld velta án VSK (ID = 11)
Þrep: 7 (ID = 3)
Mögulegir flokkar:
- Samtals velta (ID = 15) – Gildir til: 31.12.2014, síðustu skil fyrir tb: 48-2014, gjalddagi 5. feb. 2015
- Tapaðar viðskiptakröfur (ID = 49)
Undanþegin velta (12gr.)
Tegund: Undanþegin velta (12. gr.) (ID = 18)
Þrep: 0 (ID = 4)
Mögulegir Flokkar:
- Samtals undanþegin velta (ID = 53)
Innskattur
Tegund: Innskattur (ID = 76)
Þrep: 24 (ID = 59)
Mögulegir Flokkar:
- Samtals innskattur (ID = 84)
Tegund: Innskattur (ID = 75)
Þrep: 11 (ID = 58)
Mögulegir Flokkar:
- Samtals innskattur (ID = 83)
Tegund: Innskattur (ID = 71)
Þrep: 25,5 (ID = 0)
Mögulegir Flokkar:
- Samtals innskattur (ID = 77)
Tegund: Innskattur (ID = 74)
Þrep: 7 (ID = 3)
Mögulegir Flokkar:
- Samtals innskattur (ID = 82)
Útskattur
Tegund: Útskattur (ID = 90)
Þrep: 24 (ID = 59)
Mögulegir Flokkar:
- Samtals útskattur (ID = 68)
Tegund: Útskattur (ID = 89)
Þrep: 11 (ID = 58)
Mögulegir Flokkar:
- Samtals útskattur (ID = 65)
Tegund: Útskattur (ID = 22)
Þrep: 25,5 (ID = 0)
Mögulegir Flokkar:
- Samtals útskattur (ID = 35)
Tegund: Útskattur (ID = 86)
Þrep: 24,5 (ID = 1)
Mögulegir Flokkar:
- Samtals útskattur (ID = 38)
Tegund: Útskattur (ID = 88)
Þrep: 7 (ID = 3)
Mögulegir Flokkar:
- Samtals útskattur (ID = 40)
Svæði sem aðgerðin skilar:
| Heiti svæðis | Lýsing |
| Kennitala | |
| Nafn | |
| VSKNumer | |
| Ar | |
| Timabil | |
| Uppgjorstimabil | |
| NidurstadaSkila | NidurstadaSkila |
| RBKrafa | RBKrafa |
| PDFKvittun |
NidurstadaSkila
| Heiti svæðis | Lýsing |
| Tokst | |
| Villubod | |
| Skilad | |
| Gjalddagi | |
| Fjarhaedir | Fjarhaedir |
Fjarhaedir
| Heiti svæðis | Lýsing |
| Alagning | |
| Alag | |
| TilGreidslu |
RBKrafa
| Heiti svæðis | Lýsing |
| KrafaStofnud | |
| VillubodKrafa | |
| OCR | |
| KtEigandaKrofu | |
| Krofunumer | |
| Bankanumer | |
| Hofudbok | |
| Reikningsnumber |
Leiðrétta virðisaukaskattsskýrslu.
Heiti aðgerðar: LeidrettaVSKSkyrslu.
Notandi getur leiðrétt áður innsenda virðisaukaskattsskýrslu sem skilað hefur verið rafrænt. Hægt er að senda inn leiðréttingu svo lengi sem ríkisskattstjóri hefur ekki tekið afstöðu til fyrri skýrslu. Aðeins er hægt að leiðrétta nýjasta uppgjörstímabil ársins.
Svæði sem aðgerðin tekur við:
Sama inntak og í aðgerðinni SkilaVSKSkyrslu.
Svæði sem aðgerðin skilar:
Sama úttak og í aðgerðinni SkilaVSKSkyrslu.
Villuprófa virðisaukaskattsskýrslu.
Heiti aðgerðar: VilluprofaVSKSkyrslu.
Hér er verið að sannreyna innra samræmi milli skattskyldrar veltu og útskatts. Notandi getur ekki skilað skýrslu nema samræmi sé milli veltu og útskatts. Vikmörk á útskatti eru kr. 25. pr. milljón kr. í veltu.
Svæði sem aðgerðin tekur við:
Sama inntak og í aðgerðinni SkilaVSKSkyrslu.
Svæði sem aðgerðin skilar:
| Heiti svæðis | Lýsing |
| Tokst | |
| Vsknumber | |
| Ar | |
| Timabil | |
| Alagning | |
| Alag | |
| TilGreidslu | |
| Villubod |
Sækja virðisaukaskattsnúmer
Heiti aðgerðar: NaIVSKNumer.
Hér eru sóttar upplýsingar um öll virðisaukaskattsnúmer sem úthlutað hefur verið á viðkomandi kennitölu.
Svæði sem aðgerðin tekur við:
| Heiti svæðis | Lýsing | Villuprófun |
| Kennitala | Kennitala verður að vera á virðisaukaskattskrá. | |
| KerfiUtgafa | Útgáfustrengurinn verður að vera á skrá hjá RSK. |
Svæði sem aðgerðin skilar:
| Heiti svæðis | Lýsing |
| Tokst | |
| Fjoldi | |
| Villubod | |
| ListiVSKNumer | FylkiAfVSKNumer |
FylkiAfVSKNumer
| Heiti svæðis | Lýsing |
| String |
Sækja VSK upplýsingar
Heiti aðgerðar: NaIVSKUpplysingar.
Hér eru sóttar upplýsingar um skráningu viðkomandi aðila inn á virðisaukaskattsskrá. Sótt er nafn, heimilisfang, póstnúmer, sveitarfélagsnúmer o.s.frv.
Svæði sem aðgerðin tekur við:
| Heiti svæðis | Lýsing | Villuprófun |
| Kennitala | Kennitala verður að vera á virðisaukaskattskrá. | |
| VSKNumer | ||
| Ar | Nýtt svæði verður ekki notað til að byrja með. Skilar alltaf næsta tímabili sem á að skila. | |
| Timabili | Nýtt svæði verður ekki notað til að byrja með. Skilar alltaf næsta tímabili sem á að skila. | |
| KerfiUtgafa | Útgáfustrengurinn verður að vera á skrá hjá RSK. |
Svæði sem aðgerðin skilar:
| Heiti svæðis | Lýsing |
| Tokst | |
| Kennitala | |
| Vsknumer | |
| Ar | |
| Timabil | |
| Uppgjorstimabil | |
| Gjalddagi | |
| Starfsemi | |
| Skilamati | |
| Sveitarfelag | |
| Nafn | |
| Heimilisfang | |
| Postnumer | |
| Poststod | |
| Skattstofa | |
| Faerslur | FylkiAfFaerslur |
| AAdReiknaAlag | |
| Villubod | |
| Upphafsdagur | |
| Lokadagur |
FylkiAfFaerslur
| Heiti svæðis | Lýsing |
| Tegund | |
| Threp | VSK prósenta |
| Flokkar | FylkiAfFlokkar |
FylkiAfFlokkar
| Heiti svæðis | Lýsing |
| Heiti | |
| Fjarhaed |
Sækja yfirlýsingu RSK
Heiti aðgerðar: NaIYfirlysinguRSK.
Þessi aðgerð sækir skilmála fyrir umsókn um rafræn skil. Aðeins virkt ef notandi er að votta með rafrænum skilríkjum að umsækjandi sér réttur.
Svæði sem aðgerðin tekur við:
Svæði sem aðgerðin skilar:
| Heiti svæðis | Lýsing |
| YfirlysingRSK | |
| SameiningarTexti |
NaIFaerslurTimabils
Heiti aðgerðar: NaIFaerslurTimabils
Hér er hægt að sækja mögulegar færslur fyrir tímabil, óháð því hvort það sé búið að skila skýrslu fyrir tímabilið eða ekki.
Svæði sem aðgerðin tekur við:
| Heiti svæðis | Lýsing | Villuprófun |
| Kennitala | Kennitala verður að vera á virðisaukaskattskrá. | |
| VSKNumer | ||
| Ar | Nýtt svæði verður ekki notað til að byrja með. Skilar alltaf næsta tímabili sem á að skila. | |
| Timabili | Nýtt svæði verður ekki notað til að byrja með. Skilar alltaf næsta tímabili sem á að skila. |
Svæði sem aðgerðin skilar:
FylkiAfFaerslur
| Heiti svæðis | Lýsing |
| Tegund | |
| Threp | VSK prósenta |
| Flokkar | FylkiAfFlokkar |
FylkiAfFlokkar
| Heiti svæðis | Lýsing |
| Heiti | |
| Fjarhaed |
EydaSkyrsluIProfun
Heiti aðgerðar: EydaSkyrsluIProfun
Aðgerðin eyðir út innsendri skýrslu, aðgerðin virkar bara í prófunarumhverfi og er gerð til að auðvelda prófanir á móti þjónustu.
Svæði sem aðgerðin tekur við:
| Heiti svæðis | Lýsing | Villuprófun |
| Kennitala | Kennitala verður að vera á virðisaukaskattskrá. | |
| VSKNumer | ||
| Ar | ||
| Timabili |
Svæði sem aðgerðin skilar:
| Heiti svæðis | Lýsing | Villuprófun |
| Tokst | ||
| Kennitala |
||
| VskNumer |
||
| Ar |
||
| Timabil |
